Mẫu lưu đồ chu trình doanh thu

Mẫu lưu đồ chu trình doanh thu thể hiện mối liên hệ từ tiếp nhận nhu cầu bán hàng đến cung cấp hàng hóa, phát hành chứng từ, thu tiền và đối chiếu khoản phải thu.

Template dành cho ai? Xem chi tiết ↓

Giám đốc kinh doanh / Trưởng nhóm bán hàng
Kế toán bán hàng / Kế toán công nợ
Quản lý kho / Vận hành giao hàng
Kiểm soát nội bộ / Tài chính

Tải mẫu miễn phí ↓ Xem trước mẫu

Bảng minh họa · Click để phóng to

Giới thiệu mẫu

Chu trình doanh thu liên kết hoạt động bán hàng, giao hàng, thanh toán và kế toán. Nếu mỗi bộ phận chỉ quản lý phần việc của mình, doanh nghiệp khó nhìn thấy điểm nghẽn khiến đơn hàng hoàn tất nhưng tiền chưa thu hoặc chứng từ chưa được chuyển đầy đủ.

Kinh doanh tiếp nhận và xác nhận đơn hàng, đơn vị cung ứng thực hiện giao hàng hoặc dịch vụ, kế toán xử lý hóa đơn và theo dõi công nợ, còn bộ phận thu tiền cập nhật tình trạng thanh toán. Lưu đồ thể hiện quan hệ giữa các công đoạn và điều kiện chuyển tiếp trong toàn bộ chu trình.

Cần xác định mô hình kinh doanh, điều kiện ghi nhận doanh thu, chính sách tín dụng khách hàng, điểm giao nhận và phương thức thu tiền. Lưu đồ là công cụ mô tả kiểm soát nội bộ, không xác nhận thay cho chứng từ hay quy định ghi nhận doanh thu.

Tại sao nên sử dụng template?

Nhìn rõ toàn bộ hành trình từ bán đến thu tiền

Các giai đoạn phát sinh doanh thu và thu hồi tiền được kết nối, giúp người quản lý theo dõi chu trình thay vì nhìn từng bộ phận riêng lẻ.

Nhận diện sớm điểm nghẽn công nợ

Luồng có các bước kiểm tra thanh toán và đối chiếu khoản phải thu, hỗ trợ phát hiện giao dịch chậm thu hoặc thiếu thông tin.

Tăng phối hợp giữa kinh doanh, kho và kế toán

Các mốc chuyển giao được xác định theo đầu ra nghiệp vụ, qua đó hạn chế bàn giao đơn hàng mà thiếu xác nhận giao nhận.

Có gì trong template?

Khởi tạo nhu cầu và tiếp nhận đơn hàng

Phần đầu chu trình thể hiện yêu cầu mua, thông tin khách hàng và điều kiện giao dịch cần xác nhận.

Kiểm tra đơn hàng và điều kiện bán

Khâu xử lý phản ánh việc xác nhận giá, hàng hóa hoặc dịch vụ, điều kiện thanh toán và phân quyền chấp thuận.

Thực hiện giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ

Luồng thực hiện thể hiện công đoạn đáp ứng đơn hàng cùng chứng từ bàn giao hoặc xác nhận kết quả.

Lập hóa đơn và ghi nhận dữ liệu doanh thu

Phần kế toán liên kết chứng từ giao dịch với bước lập hóa đơn và xử lý số liệu theo quy định.

Thu tiền, bán chịu và theo dõi công nợ

Nhánh thanh toán phân biệt trường hợp đã thu đủ tiền với giao dịch còn khoản phải thu.

Đối chiếu công nợ và kết thúc chu trình

Khâu cuối phản ánh đối soát giao dịch, kiểm tra số tiền nhận và xử lý chênh lệch nếu có.

Cách sử dụng template

Bước 1: Xác định điểm bắt đầu và kết thúc chu trình

Thống nhất chu trình bắt đầu từ đơn hàng hay yêu cầu bán và kết thúc sau khi thu tiền, đối chiếu công nợ.

Bước 2: Liệt kê công đoạn của các bộ phận

Xác định bước thuộc kinh doanh, kho hoặc vận hành, kế toán và người phụ trách thu tiền.

Bước 3: Vẽ các nhánh kiểm soát quan trọng

Đặt điểm phê duyệt điều kiện bán, xác nhận cung ứng và kiểm tra chứng từ trước khi chuyển tiếp.

Bước 4: Phân biệt luồng thu tiền và bán chịu

Bổ sung bước ghi nhận thanh toán, theo dõi khoản phải thu và xử lý trường hợp thanh toán chưa hoàn tất.

Bước 5: Kiểm tra bằng giao dịch đầu cuối

Đối chiếu một đơn hàng từ tiếp nhận đến thu tiền, sửa phần thiếu và công bố bản lưu đồ áp dụng.

Template dành cho ai?

Giám đốc kinh doanh / Trưởng nhóm bán hàng

Xác định hành trình xử lý đơn hàng và trách nhiệm chăm sóc khách hàng trong chu trình.

Kế toán bán hàng / Kế toán công nợ

Rà soát chứng từ doanh thu, hóa đơn, tình trạng thu tiền và điểm đối chiếu công nợ.

Quản lý kho / Vận hành giao hàng

Làm rõ điều kiện xuất hàng, hoàn thành dịch vụ và chứng từ bàn giao.

Kiểm soát nội bộ / Tài chính

Đánh giá sự phân tách nhiệm vụ, các điểm phê duyệt và nguy cơ sai lệch doanh thu.

Điều gì khiến template của 1Office khác biệt?

Bao quát chu trình từ đơn hàng đến dòng tiền

Mẫu nối luồng bán hàng với bước thu tiền và đối chiếu, rộng hơn sơ đồ chỉ mô tả thao tác lập hóa đơn.

Thể hiện vai trò của nhiều bộ phận trong một luồng

Các điểm bàn giao giúp người xem nhận diện phụ thuộc giữa kinh doanh, giao hàng và kế toán.

Có điểm kiểm tra giao dịch đã kết thúc thực sự

Chu trình chỉ khép lại sau bước rà soát thanh toán hoặc công nợ, thay vì dừng ngay khi hàng được giao.

FAQ

Chu trình doanh thu thường gồm những khâu nào?

Thông thường có tiếp nhận đơn hàng, kiểm tra điều kiện bán, giao hàng hoặc cung ứng, lập hóa đơn, thu tiền và đối chiếu.

Lưu đồ chu trình doanh thu khác lưu đồ kế toán doanh thu ở đâu?

Chu trình doanh thu bao quát bán hàng và thu tiền; kế toán doanh thu tập trung điều kiện ghi nhận, hạch toán và điều chỉnh doanh thu.

Doanh nghiệp dịch vụ có sử dụng mẫu này được không?

Có thể. Nên thay bước xuất kho, giao hàng bằng nghiệm thu hoặc xác nhận hoàn thành dịch vụ theo hợp đồng.

Có cần thể hiện bán chịu và thu hồi công nợ không?

Nên có nếu doanh nghiệp phát sinh công nợ để các bên nhìn rõ điểm theo dõi và thời hạn thanh toán.

Mẫu có cho biết doanh thu thực tế bao nhiêu không?

Không. Lưu đồ mô tả luồng nghiệp vụ, không phải báo cáo số tiền doanh thu hay số liệu thanh toán.

Biểu mẫu liên quan

Đồng hành cùng 1Office

Biểu mẫu chưa giải quyết được vấn đề của bạn?

Đơn hàng tăng nhưng thông tin giao nhận, khoản phải thu và tình trạng khách hàng nằm ở nhiều bảng khác nhau? 1CRM hỗ trợ quản lý đơn hàng, hợp đồng, khách hàng và nghiệp vụ thu chi tập trung, giúp doanh nghiệp theo dõi hành trình giao dịch liền mạch hơn. Đăng ký demo để khám phá cách triển khai.

Nhận tư vấn